Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Расчеты по инкассо плюсы и минусы». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Документарное инкассо – инкассо с обязательными коммерческими документами, подтверждающими факт поставки: счетами, страховыми свидетельствами, накладными, транспортными документами.
Инкассо – это длительная и сложная процедура, в которой банк выступает в качестве посредника. Она выгодна и удобна только в том случае, если две стороны (покупатель и продавец) находятся в доверительных отношениях, и уверенны в платежеспособности друг друга.
Преимущества инкассовой формы расчетов
Банки, которые предоставляют участникам внешнеэкономической деятельности услуги по инкассации, несут ответственность только за пересылку и предъявление полученных от клиента документов, а также за перечисление клиенту полученных по предъявленным документам денежных средств.
Чистое инкассо небезопасно для экспортера, но при этом методе платежа ему помогает авторитет банка-ремитента и представляющего банка. Документарное инкассо более безопасно для экспортера и в то же время предоставляет импортеру свидетельство удовлетворительной отправки (т.е. предъявление коммерческих документов перед платежом или акцептом срочного векселя). Все инкассовые операции осуществляются банком по поручению экспортера и за его счет. Расчеты посредством инкассо регламентируются Унифицированными правилами Международной торговой палаты, которые вступили в силу в 1996 году. Это 522-я публикация МТП.
Чем характеризуется процесс инкассации
Рассматриваемая форма расчетов подразделяется на ряд ступеней, в процессе прохождения которых нужно предпринять определенные действия. Этапов достаточно много, а потому переводы через инкассо считаются длительными.
Затем экспортер подготавливает документы согласно выбранному виду инкассо и пересылает банку-ремитенту, который проверяет документы и передает инкассирующему банку. Получив документы, последний предлагает своему клиенту (то есть покупателю) оплатить объект сделки или дать согласие оплаты.
Инкассо, как способ расчетов между юридическими лицами, имеет как ряд преимуществ, так и определенные недостатки.
Однако на сегодняшний день для применения инкассовых операций больше характерно наличие ряда существенных недостатков.
Продавец не рискует своим товаром, но и не знает наверняка, будет ли он продан. А это грозит ему дополнительными издержками на обратную доставку, складирование, поиск новых покупателей и т. д.
Проведения расчета по инкассо может быть длительным. На протяжении всего времени денежные средства плательщика заморожены и не оборачиваются. В своем обращении к населению России 23 июня президент Владимир Путин сделал два заявления, напрямую касающихся состоятельных граждан.
Налоговые службы, в функциональные обязанности которых включен контроль за исполнением экономическими агентами своих налоговых обязательств, вправе использовать расчеты инкассо.
Инкассо встречается в двух видах: чистом и документарном. Документарным инкассо называют таковое, что требует обязательного представления коммерческих документов, которые могли бы подтвердить факт поставки. Это могут быть счета, страховые свидетельства, накладные и транспортные документы.
Но, несмотря на это, инспекция инкассо списывает начисленные штрафы и недоимку … суда, списывает начисленную сумму пени инкассо. Организация опять обращается в суд …
В международной практике документарное инкассо используется как посредническая операция банка, когда требуется передать от экспортера импортеру документы на товар против его платежа и перечислить их экспортеру.
Но, несмотря на это, инспекция инкассо списывает начисленные штрафы и недоимку … суда, списывает начисленную сумму пени инкассо. Организация опять обращается в суд …
Так как расчеты по инкассо занимают определенное время, в течение которого импортер может отказаться от поставки товара или оказаться в состоянии финансовых затруднений, то такой способ менее надежен, чем расчеты с помощью аккредитива. Зачастую экспортер соглашается работать по инкассовой схеме, лишь потребовав банковскую гарантию.
Сущность расчетов по инкассо предполагает наличие требований оплаты и инкассовых распоряжений от получателя денег (взыскателя) в отношении счета плательщика посредством финансового учреждения, занимающегося обслуживанием получающей стороны.
Документарное инкассо представляет собой своего рода компромисс между: • авансовым платежом (когда покупатель полагается на экспортера, который должен послать товар в соответствии с заказом и оплатой); • торговлей по открытому счету (когда экспортер полагается на покупателя, который должен оплатить отправленные…
Но бывает, что покупатель настаивает на инкассо. В таком случае продавцу необходимо выяснить, насколько тот платежеспособен. А главное, не стоит передавать товары покупателю или его банку без согласия этого банка.
Расчеты в форме инкассо позволяют банкам контролировать своевременность получения платежа, однако банки, как правило, не имеют рычагов реального воздействия на импортера с целью ускорить оплату (акцепт) документов.
Предприятие постоянно участвует в расчетах с поставщиками, покупателями. Форма выдачи средств может быть самой разной. Инкассо представляет собой одну из разновидностей расчетов. В данной операции будет задействовано банковское учреждение.
Документарное и чистое инкассо
Средства замораживаются на счету отправителя до завершения всех этапов сделки. Данные этапы включают в себя отгрузку продукции, подготовку и передачу сопроводительной документации в банк.
Перечисленные выше недостатки являются основной причиной, из-за которой множество коммерческих организаций отказываются от инкассо. Даже, несмотря на то, что банк гарантирует полную прозрачность сделки, гарантирует предоставление всех необходимых документов строго в срок, данная система в нашей стране не обрела особой популярности. По большей степени, используется только в международной торговле.
Сегодня многие поставщики предпочитают в качестве оплаты не инкассовую форму, а аккредитив. Поскольку между этими формами много общего, аккредитив зачастую представляют в качестве альтернативы инкассо.
Некоторые налоговые инспекции при проверках … со счета организации в порядке инкассо. Конечно, фирма опротестовала акт проверки …
Используется при оценке счета «Дебиторская … выручки. Результат – количество дней до инкассо денег, представляющих ежедневную выручку (т … бы принять меры для ускорения инкассо своих платежных требований. Коэффициент оборачиваемости …
При документарном инкассо экспортер может сохранить контроль над товарами, пока покупатель не акцептует вексель, выписанный на него, или не оплатит этот вексель.
В России эта форма расчетов не пользуется популярностью из-за несовершенства законодательства и недостаточной осведомленности бизнеса о преимуществах инкассо.
При документарном инкассо товары перед отгрузкой могут быть проверены незаинтересованным лицом, поэтому перед акцептом или оплатой векселя в инкассировании должен быть указан сертификат проверки третьей стороной в качестве одного из коммерческих документов (однако покупатель может получить требование оплатить товары до того, как они будут доставлены в его страну).
Инкассо представляет собой систему безналичного расчёта, которая осуществляется между физическими или юридическими лицами. В этом случае банк является лишь посредником, который перечисляет денежные средства одного клиента другому.
Представляющий банк может иметь больший вес или большее влияние на покупателя и может изыскать платеж с трассата, если торговля осуществлялась в соответствии с условиями открытого счета.
Поскольку расчеты по инкассо требуют определенного времени, в течение которого существует вероятность выражения импортером отказа от поставки товара ввиду возникших финансовых трудностей, такой способ является менее надежным в сравнении с расчетами посредством аккредитива.
Организация-инкассатор – любое финансовое учреждение, не выступающее ремитентом и не обрабатывающее платежное поручение.
При документарном инкассо возможны некоторые риски для продавца, так как покупатель может отказаться оплатить или акцептовать вексель по предъявлении ему этого документа. Следовательно, продавец вынужден либо отказаться от этой партии, либо складировать товары или отправить их обратно.
При инкассо продавец может иметь право собственности на товары, но должен просить банк или агента обеспечить защиту этих товаров.
Поэтому расчеты по инкассо используют в тех случаях, когда контрагенты не совсем уверены друг в друге.
Инкассо подразделяется на два типа:
- Чистое. В рамках операции используются только платежные бумаги: чеки, векселя. Сопроводительная документация не предоставляется.
- Документарное. В обязательном порядке в банковское учреждение отправляются документы, по которым можно установить факт доставки: накладные, транспортные бумаги, различные счета.
Инкассо — это что? Расчеты по инкассо
Документы, получаемые импортером для проверки, остаются в распоряжении банка вплоть до момента их оплаты (акцепта тратт) и в случае неуплаты возвращаются банку с указанием причин неуплаты (неакцепта). Однако это преимущество не всегда может быть реализовано.
Данный порядок имеет важное отличие от прочих вариантов безналичного расчета – распоряжение для проведения процедуры дает получатель денежных средств, но не сторона, совершающая оплату.
Существует всего два вида инкассо – документарная и чистая. В первом случае, для того чтобы осуществить операцию потребуется предоставить определенную коммерческую документацию, которая подтверждает честность и безопасность сделки. К ней может относиться транспортные накладные, выписки по счетам, свидетельства о страховании.