Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «1с 8 возврат товара поставщику». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
В зависимости от того, с какого склада идет оформление возврата, определяются этапы процесса оформления.
Возврат представляет собой передачу товаров от покупателей к продавцам, при обнаружении факта ненадлежащей проведенной работы продавца и нарушении оговоренных в договоре обязательств. Регулирование таких отношений должно осуществляться Гражданским кодексом РФ.
Кроме возврата, можно оформить реализацию товара, но только в том случае если не предъявлялись претензии и требовании по возврату товара. При таком возврате это будет считаться обычной реализацией и организации- покупателю необходимо будет оформить накладную на отгрузку товара. На реализацию действует НДС, поэтому он должен быть оплачен покупателем и вписан в счете-фактуре при возврате.
Расчет маршрутов доставки в 1С
Если товар не соответствует условиям договора или оказался некачественным, то покупатель вправе вернуть его поставщику.
Оформление операции возврата поставщику в 1С 8.3 Бухгалтерия зависит от некоторых нюансов:
- является ли Организация (покупатель) плательщиком НДС;
- поставлен ли на учет товар до его возврата.
Однако если товары были приобретены до 2019 года, то ставку в этой графе указываем на уровне 18%. В указанном примере мы рассматриваем покупку товаров, осуществленных в период 2019 года, а это означает, что ставка будет равна уже 20%.
Кроме того, поставщик подписывает документы (например, соглашение о расторжении договора и акт о несоответствии товара по качеству), составленные покупателем.
Пример. 20.06.2016г. ООО «Успех» получило от поставщика ООО «Технодрайв» партию ручек – «Ручка шариковая» в количестве 200 шт. по цене 15 руб. в том числе НДС. Товар оприходован на розничный склад. Розничная цена продажи 35 руб.
При выборе варианта «Вернуть ДС» документ возврата станет самостоятельным объектом расчетов, по которому появится лолг поставщика.
Если нужно вернуть поставщику ТМЦ, которые приходовались по разным документам поступления, то выполняем следующие действия.
Менеджер должен владеть данными о том, сколько и какого товара будет возвращено со склада брака. Если выбранное количество превышает доступный остаток по складу или номенклатура отсутствует на складе – система не проведет такие документы.
В случаях, когда покупающая сторона неплательщик НДС либо субъект, освобожденный от него, прилагающаяся к отгруженной продукции счет-фактура регистрируется под кодом КВО 16 в книге покупок продавца.
Оформление операций по возвратам поставщику в ПП «1С:Бухгалтерия 8» редакция 2.0
Возврат материалов поставщику в 1С 8.3 не отличается от возврата товара, поэтому поэтапная инструкция возврата товара поставщику в 1С 8.3 подходит также и для возврата прочих МПЗ.
Возврат товара от покупателя в 2020 году и оформление этой операции несколько изменились. Основная тому причина – это введение увеличенной ставки НДС 20% (ранее она составляла 18%).
В системе происходит сверка количества и наименования номенклатур по документу закупки. В связи с этим, если товар не приходил по указанному в нем ранее документу закупки и надо добавить его в возврат, то выбирается товар и иной документ закупки самостоятельно. Программа проанализирует закупки по данной номенклатуре и сформирует варианты для заполнения.
Оформление возврата товара от покупателя в 2020 году не востребуется. Это составляется продавцом (поставщиком), в документе отражается процент НДС в зависимости от даты совершения покупки (выполнения отгрузки). Правила оформления остаются прежними, изменить необходимо только размер НДС-ставки. Если покупка была совершена в 2018 году, до введения 20%-ой ставки НДС, указывается 18%.
Покупатель вправе отказаться от приобретенной продукции на протяжении всего срока годности, если какие-то изъяны были выявлены позже, а не на момент покупки.
Дт 51 «Расчетные счета» Кт 76.02 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» субсчет «Расчеты по претензиям».
Изменение количества, удаление строк возможно. В следующем примере возвращается 1 позиция из 3 в количестве 1шт.
Если товары, которые возвращаются поставщику, были оплачены, то возврат денежных средств от поставщика оформляется документом «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Возврат от поставщика».
Открываем «Приобретение товаров и услуг» из вкладки Закупки, после чего выбираем «Ввести на основании» и вводим необходимый вид.
В этой публикации мы рассмотрим пошаговую инструкцию по документу «Возврат товаров поставщику» в 1С 8.3 (как и в 1С 8.2) и как с помощью его оформить возврат товаров, материалов, оборудования и тары поставщику.
Возврат экземпляров накладных от контрагента
Оформите подписку, чтобы первыми узнавать об изменении в законодательстве, быть в курсе региональных новостей, принимать участие в акциях и семинарах.
При принятии возвращаемого товара, продавец выставляет корректировочный счет-фактуру, который покупателю необходимо задекларировать в книге продаж.
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
С 01.01.2019г. поменялся порядок оформления возврата товаров поставщику. Какие теперь документы оформляет покупатель на возврат товаров поставщику и какие операции отражает в программе 1С?
Но тогда, если за товар уже была произведена оплата, то при возврате аванс будет отражен на счете 60.01.
Пользователи типовой системы «1С:Управление торговлей»*, разработанной на 1С:Предприятие 8.3, могут столкнуться с ситуацией, когда требуется сделать возврат товара от покупателя продавцу в 1С. Оформить возврат товара поставщику в 1С УТ можно через одноименный документ – «Возврат товаров поставщику».
В связи с эти, на все возвращаемые ценности покупателем, в обязательном порядке, выставляется счет-фактура.
Да, ещё подается накладная (ранее предоставленная поставщиком). Вместо заявления может подаваться претензия (изделия ненадлежащего вида, бракованный, дефектный, с просроченным сроком годности). Корректировочная счет фактура заполняется самим продавцом независимо от того, когда была совершена покупка. Между покупателем и продавцом подписывается расторжение договора купли-продажи.
В данном случае бухгалтер должен отразить сумму корректировочного счета-фактуры в книге продаж, таким образом восстановить ранее принятый НДС. При учете налога на прибыль никаких действий быть не должно, т.к. стоимость данного товара ранее не была включена в расходы.
Организация адресного хранения на складе с помощью 1С
Для того, чтобы оформить возврат поставщику в 1с 8.2 воспользуемся документом «Возврат товаров поставщику», который находится на закладке «Покупка». Поскольку у нас уже есть документ на поступление товаров, возврат можно сделать на основании документа «Поступление товаров и услуг».
В нашем примере покупка товаров была осуществлена в 2019 году, значит, ставка НДС при возврате товаров будет равна 20%.
Все поля документа в 1С 8.3 заполнились автоматически. Убеждаемся все ли верно заполнено и проводим документ. Выписывать счет-фактуру не требуется.
В программе 1С:Предприятие 8.3 доступна система «1С:Управление торговлей»* для проведения возврата товара от покупателя продавцу в 1С. Тут же находится документ «Возврат товаров поставщику», с помощью которого и проводится эта операция.
Возврат товаров поставщику в 1С: Бухгалтерии
Причинами проведения процедуры возврата товаров в 1С 8.3 могут быть выявленные бракованные вещи, просроченные продукты или материалы, а также товары, не проданные в установленный договором срок.
С 2019 года процедура возврата товаров существенно упростилась. Согласно нововведениям, покупатель больше не оформляет данную операцию как обратную реализацию и не выставляет счет-фактуру. Все, что необходимо сделать покупателю — это оформить накладную или акт возврата с отметкой «Возврат товаров».
Что касается предпринимателей — плательщиков НДС, то для них правила возврата некачественного товара поставщику в 2019 году изменились. Позиции, не соответствующие нормам качества, должны быть вписаны в корректировочный счет-фактуру отдельными строками.
Согласно нововведениям, покупатель больше не оформляет данную операцию как обратную реализацию и не выставляет счет-фактуру. Все, что необходимо сделать покупателю — это оформить накладную или акт возврата с отметкой "Возврат товаров".
Оперативное архивирование чеков для удалённых магазинов
В печатной форме товарной накладной (форма ТОРГ-12) строка «Основание» требует особого внимания покупателя. Здесь, помимо отметки «Возврат товаров», необходимо вручную прописать реквизиты договора поставки, товарных накладных и иных документов, имеющих прямое отношение к данной хозяйственной операции.
Обращаем внимание, что документ формирует проводки с использованием счета 76.02 «Расчеты по претензиям».
Соответственно, если в расходнике кладовщик поправил количество отгружаемого товара, то такой возврат станет висеть в списке распоряжений на отгрузку, пока по нему не будут отгружены все единицы.
Соглашение – следует выбрать из списка действующих соглашений с поставщиком при условии их использования с конкретным партнером. Если соглашения не используются, то поле остается пустым.
Как оформить документы для возврата товара поставщику в 2019 году
Здесь все зависит от причин и условий, на которых выполнялась процедура. То есть речь шла о браке либо о качественной продукции; была ли выполнена приемка, или покупатель еще не успел этого сделать и т. д.
На закладке Расчеты указываются счета расчетов с Контрагентом, которые попадут в проводки 1С. Например: 60.01 — 76.09.
Если рассматривать возвращение товара неподлежащего качества со стороны гражданского законодательства, то данная процедура не будет считаться как отдельная сделка. Поэтому невозможно приравнивать ее к обратной реализации товаров.